财政部、中国人民银行、金融监管总局于8月12日联合印发了《个人消费贷款财政贴息政策实施方案》。该方案规定，从2025年9月1日至2026年8月31日期间，居民个人使用贷款经办机构发放的个人消费贷款（不含信用卡业务）中实际用于消费的部分可享受财政贴息。贷款经办机构需通过贷款发放账户等识别借款人的相关消费交易信息。
根据方案，年贴息比例为1个百分点，最高不超过贷款合同利率的50%。中央财政和省级财政分别承担贴息资金的90%和10%。每名借款人在一家贷款经办机构可享受的全部个人消费贷款累计贴息上限为3000元，对应符合条件的累计消费金额为30万元。单笔5万元以下的个人消费贷款累计贴息上限为1000元，对应符合条件的累计消费金额为10万元。
方案还明确了贴息范围，包括单笔5万元以下的消费以及单笔5万元及以上的家用汽车、养老生育、教育培训、文化旅游、家居家装、电子产品、健康医疗等重点领域消费。对于单笔5万元以上的消费，以5万元消费额度为上限进行贴息。政策到期后，可视实施效果研究延长政策期限或扩大支持范围。
贷款经办机构包括六家国有大型商业银行、十二家全国性股份制商业银行和其他五家个人消费贷款发放机构。地方财政部门可根据实际情况对其他经营个人消费贷款业务的金融机构给予财政贴息支持，扩大政策覆盖面。
贴息资金预拨方面，自方案发布之日起30天内，贷款经办机构总部需预估总体及分省份个人消费贷款发放情况和贴息资金需求，并向财政部报送贴息资金预拨申请。财政部结合各贷款经办机构贴息资金申请情况和年度预算安排，向省级财政部门按一定比例预拨个人消费贷款贴息资金。
贷款经办机构按照市场化、法治化原则自主开展差异化授信，合理设置消费贷款额度、期限和利率，自主决策贷款发放条件并及时放款。在结息时，贷款经办机构需按照政策规定的贴息比例和贴息上限计算财政贴息金额，并直接扣减应由财政承担的贴息资金。同时，贷款经办机构还需通过手机短信、APP通知等方式告知借款人财政贴息具体情况。
各相关部门需明确职责分工，形成工作合力。财政部负责制定个人消费贷款财政贴息政策并向省级财政部门拨付贴息资金中央财政承担部分。中国人民银行负责督促金融机构落实消费贷款利率政策，指导金融机构围绕消费重点场景和群体做好金融服务。金融监管总局负责指导督促各金融监管局将贷款经办机构个人消费贷款财政贴息政策执行情况纳入日常监管，并做好贴息资金汇总工作。省级财政部门负责安排应承担的贴息资金，做好属地贷款经办机构贴息资金审核和拨付工作。地方财政部门可结合实际情况制定辖内个人消费贷款财政贴息政策，并自行安排贴息资金。各金融监管局负责对属地贷款经办机构贴息资金测算和申请情况进行汇总，向省级财政部门提供贴息资金汇总数据等材料。贷款经办机构负责按照市场化、法治化原则开展授信评审、贷后管理，落实消费贷款利率政策，严格执行个人消费贷款监督管理相关制度规定，确保贴息资金专款专用。
